Открытие бизнеса в Канаде

Канада — одна из самых экономически стабильных стран мира, которая занимает лидирующую позицию в «Большой семерке» как государство с благоприятным предпринимательским климатом. Официально открыть свое дело может каждый иностранец, создав предпринимательский план и зарегистрировав компанию с подходящей формой ответственности. Ведение бизнеса в Канаде является основанием для натурализации и впоследствии получения гражданства.

Стоит ли инвестировать в канадский бизнес

Стабильная экономика североамериканского государства привлекает опытных предпринимателей со всего мира. Россияне, белорусы и граждане других стран СНГ среди преимуществ ведения бизнеса в Канаде часто отмечают:

• Лояльную систему налогообложения. Ставка корпоративного налога в Канаде составляет 15 % и считается одной из самых низких в мире.
• Устойчивую экономику. Канада занимает 9-е место среди стран планеты по макроэкономическим показателям. Согласно официальным данным Всемирного банка, валовой внутренний продукт (ВВП) Канады в 2023 году составил 2.14 триллиона долларов США. Стоимость ВВП Канады составляет 2,03 % мировой экономики.
• Большое количество специалистов. В государстве действуют несколько ведущих университетов с хорошей репутацией, поэтому канадский рынок обеспечен квалифицированными кадрами.
• Рост цен на недвижимость. По прогнозам Royal LePage, стоимость жилья в Канаде к концу 2026 года вырастет еще на 3,3 %. Для иностранных инвесторов такая тенденция является положительной, поскольку они зарабатывают на разнице с покупки и продажи, а сама недвижимость — ценный актив.

Но также существуют и свои недостатки в ведении бизнеса на территории Канады:

• Задержка в получении некоторых лицензий. Например, процедура оформления разрешения на строительство состоит из 12 этапов и может занять 250 дней.
• Киберпреступность. По данным федерального агентства Канады, с 2015 года количество преступлений в сети увеличилось на 160 %, что сильно может навредить бизнесу, особенно тем предприятиям, которые ведут торговлю через интернет.
• Сложности в осуществлении международной торговли. У каждой провинции свои правила и требования, например, к упаковке и маркировке товаров.

Оформление бизнес-визы

Виза постоянного резидента (Permanent Resident Visa, PRV) — это официальный документ, который предоставляет право въезда в Канаду с дальнейшей возможностью оформления карты постоянного жителя лицами, планирующими открыть бизнес в стране.

Для оформления PRV кандидату необходимо подготовить следующие документы:

• внутренний и заграничный паспорта;
• заполненную анкету, которую можно получить на правительственном сайте Канады после регистрации;
• квитанцию об уплате 575 CAD (около 392 USD) за право получения статуса постоянного жителя;
• фотографии паспортного формата 3,5 х 4,5 см;
• выписку из банка о наличии средств на покрытие расходов, связанных с проживанием в Канаде — около 14 690 CAD (10 тыс. USD) на одного заявителя;
• справку о несудимости;
• медицинскую справку, подтверждающую отсутствие опасных заболеваний, которые несут угрозу канадцам (например, туберкулеза);
• сопроводительное письмо с объяснением цели поездки;
• приглашение от бизнес-инкубатора либо брокера.

Для оформления бизнес-визы каждый иностранный предприниматель должен пройти 4 обязательных этапа:

1. Зарегистрироваться на правительственном сайте Канады, внести в профиль личные и контактные данные.
2. Оплатить визовый сбор.
3. Сформировать и подать пакет документов онлайн через сайт или лично посетив канадское консульство либо визовый центр.
4. Сдать биометрические данные (отпечатки пальцев, фото и электронную подпись).
5. Забрать документ лично или воспользоваться курьерской службой.

Как открыть бизнес

Для открытия бизнеса в Канаде иностранному кандидату необходимо осуществить несколько шагов:

1. Создать план на основании своей бизнес-идеи. Кандидату необходимо составить детальный план развития предприятия на 5 лет вперед.
2. Выбрать структуру компании. В Канаде существует всего 3 формы ведения бизнеса — Sole proprietorship (индивидуальный предприниматель), Partnership (партнерство), Corporation (корпорация).
3. Выбрать название. При регистрации компании всем предпринимателям необходимо изучить базу данных канадских торговых марок, чтобы не повторить уже существующее наименование и придумать свое уникальное название.
4. Учредить бизнес. Иностранному предпринимателю необходимо зарегистрировать компанию в провинции, если планируется ведение деятельности в одном регионе, либо на федеральном уровне, если кандидат собирается вести бизнес по всей территории государства.

Бизнес-идея

Согласно данным статистической службы, 99,8% канадских предприятий — это малые или средние компании, в которых трудоустроены менее 500 человек, на них приходится почти 38,4% ВВП. Наибольшей популярностью среди иммигрантов для ведения малого и среднего бизнеса пользуются следующие отрасли:

• сельское хозяйство;
• ресторанный бизнес;
• оптовая и розничная торговля;
• строительство;
• профессиональные, научные и технические услуги.

Бизнес-план является одним из ключевых факторов успешности будущего предприятия — именно его подают в финансовые организации, которые помогают при открытии компании на территории Канады. Грамотно составленный бизнес-план должен включать следующие элементы:

• название компании;
• анализ рынка;
• маркетинговый план;
• организационно-правовую структуру будущего предприятия;
• HR-план;
• анализ потребностей в финансах и оборудовании;
• ключевые финансовые данные.

Выбор формы собственности

Тип бизнес-структуры, который выберет иностранный предприниматель, оказывает влияние на размер налогов и форму отчетности. Как было описано выше, в Канаде существует три формы организации деятельности.

Sole proprietorship

Sole proprietorship (SP), или индивидуальное предприятие, — это некорпоративный бизнес, принадлежащий одному физическому лицу. Владелец SP несет исключительную ответственность за принятие решений и получает всю прибыль. Данная форма ответственности подходит самозанятым людям, фрилансерам, владельцам интернет-магазинов.

Каждый индивидуальный предприниматель должен подавать декларацию Т1 о (об):

• уплате годового налога;
• продаже собственности (если необходимо);
• наличии налогооблагаемого прироста капитала за год;
• осуществлении отчислений в пенсионный фонд согласно плану Канады (или Квебека);
• желании получить доступ к специальным льготам по страхованию для самозанятых лиц (например, пособию на ребенка).

Partnership

Partnership, или партнерство, — это форма ведения предпринимательской деятельности двумя и более физическими лицами, корпорациями, трастами или товариществами, которые объединяются для совместной торговли и других бизнес-активностей. Каждый из партнеров вносит свою часть средств или имущества в уставный капитал. Все акционеры в равной степени распределяют прибыль от бизнеса, несут ответственность и убытки. Форма подходит для разнообразных типов предприятий, например для физического магазина, кафе хостела.

Само партнерство не уплачивает налог на прибыль по результатам деятельности и не подает годовую налоговую декларацию. Вместо этого каждый учредитель включает долю заработка или убытков партнерства в собственную декларацию о доходах физических лиц, компаний или трастов. Все акционеры также обязаны отчитываться перед властями о финансовых результатах деятельности фирмы при помощи специальных форм.

Corporation

Corporation, или корпорация, — это объединение юридических и физических лиц для создания продукта или услуги. В совокупности эта группа представляет собой новое юридическое лицо, а каждый из его участников является собственником определенной доли. Большинство корпораций, кроме королевских и благотворительных, а также колоний гуттеритов в Канаде, должны подать свою налоговую декларацию Т2 Corporation в электронном виде. Это обязательно для тех компаний, чья годовая валовая выручка превышает 1 млн CAD (около 682 тыс. USD). Подходит для IT-разработок или любого вида производства в крупных масштабах (например, медикаменты).

Как зарегистрировать компанию

Все иностранные предприниматели, желающие вести бизнес в Канаде, должны зарегистрировать свою компанию через сайт правительства страны. Иностранец может провести регистрацию компании, если является непосредственным владельцем, уполномоченным лицом или представителем с RepID  или GroupID.

Иностранный предприниматель для регистрации бизнеса онлайн должен выполнить два условия: иметь действующий номер социального страхования (SIN) и подать в Канадское налоговое агентство (CRA) декларацию о доходах, чтобы получить бизнес-номер.

Помимо паспортных данных и SIN, для регистрации бизнеса в Business Registration Online (BRO) на сайте правительства Канады иностранцу понадобится предоставить следующую информацию:

• наименование фирмы;
• номер компании (присваивается после регистрации в CRA);
• организационную форму бизнеса;
• имя и SIN владельца;
• физический адрес предприятия;
• почтовый адрес (если отличается от физического);
• описание основной коммерческой деятельности.

Страхование

Страхование бизнеса в Канаде не является обязательным, но это защищает владельцев от убытков из-за непредвиденных обстоятельств, которые могут произойти во время работы. Собственникам фирм доступно множество видов полисов — их выбор зависит от вида предприятия, отрасли и дохода.

При определении величины страхового взноса во внимание принимаются следующие факторы:

• размер и местонахождение предприятия;
• продолжительность существования фирмы;
• годовой и прогнозируемый валовый доход организации;
• количество нанятых работников;
• история страховых случаев.

Страхование бизнеса обеспечивает покрытие инцидентов с участием третьих лиц и не распространяется на самих владельцев, сотрудников, договорную ответственность, а также умышленные преступные действия.

Лицензии и разрешения

При планировании бизнеса в Канаде иностранцам может понадобиться подать заявки на получение лицензий и разрешений от нескольких уровней правительства (например, в местный муниципалитет или административные единицы одной из провинций). Заявление подают на портале BizPal, где нужно указать местоположение предприятия и отрасль.

Для среднего и малого бизнеса наиболее распространенными видами разрешений являются:

• General business license — общая лицензия на ведение бизнеса в городе или провинции;
• DBA license — разрешение для индивидуальных предпринимателей, ведущих бизнес под именем, которое отличается от юридического;
• Sales tax permit — разрешение на налог с продаж, необходимое тем компаниям, которые продают свои товары через интернет;
• Zoning permit — разрешение на ведение деятельности в пределах города (владельцу бизнеса следует уточнить в местной мэрии необходимость получения данного документа);
• Home occupation permit — разрешение на ведение бизнеса на дому;
• Health permits — необходимо предприятиям, работа которых связана с пищевыми продуктами;
• Environmental permits — разрешение, необходимое предприятиям, которые имеют дело с любыми химическими или загрязняющими веществами;
• Police and fire permits — разрешение от местного управления пожарной охраны и полиции (необходимо практически всем типам предприятий);
• A signage permit — разрешение на размещение вывески, отвечающей требованиям властей города.

Налоги

Система налогообложения Канады считается самой лояльной среди стран G7, что делает ведение предпринимательской деятельности более комфортной, чем в других англоязычных государствах. Владельцы малого и среднего бизнеса, в основном, уплачивают 3 вида сборов:

• налог на прибыль;
• подоходный налог (федеральный и провинциальный);
• НДС (федеральный и провинциальный).

Базовая ставка налога на прибыль составляет 38 %, но допускается ее снижение до 15 %, если доход получен за пределами Канады. Ниже в таблице приведены федеральные и провинциальные (за исключением Квебека и Альберты, которые не подписали необходимое соглашение) ставки корпоративного подоходного налога. Компании, чей годовой доход не превышает 500 000 CAD (около 341 тыс. USD), уплачивают более низкую ставку, остальные — повышенную.

Федеральная и провинциальная ставки налога на добавленную стоимость составляют 5 % и 7 % соответственно.

Государственная поддержка

Канадские государственные программы финансирования могут оказывать поддержку малому и среднему бизнесу, крупным корпорациям, некоммерческим организациям и исследовательским институтам. Самые популярные госпрограммы для поддержки предприятий в Канаде можно разделить на 4 категории:

• гранты и ссуды на расширение бизнеса;
• дополнительное финансирование в уставный капитал;
• гранты на поиск квалифицированного персонала для комплектации штата предприятия;
• инвестирование в исследования и разработки.

Выгодно ли покупать готовый бизнес в Канаде

Покупка уже существующего бизнеса в Канаде может быть эффективным способом быстро расширить клиентскую базу или получить доступ к новым рынкам. Есть 5 способов приобретения готового предприятия:

• покупка за собственные деньги;
• вспомогательное финансирование от продавца;
• банковский заем;
• выкуп с использованием заемных средств;
• совместная (долевая) покупка.

Перед покупкой иностранцу следует:

1. Тщательно проверить предприятие на наличие долгов.
2. Оценить финансовые риски.
3. Узнать кредитную историю.
4. Проанализировать основные финансовые отчеты (P&L, balance sheet, cashflow).

Бизнес-иммиграция в Канаду

Власти Канады заинтересованы в опытных иностранных предпринимателях. В Канаде существует 4 программы по бизнес-иммиграции, которые дают возможность кандидатам получить статус постоянных резидентов с правом в дальнейшем оформить гражданство.

Все претенденты, желающие иммигрировать в Канаду в качестве предпринимателей, должны соответствовать 3 требованиям:

1. Получить письмо поддержки от канадской финансовой организации. Все иностранцы, которые хотят основать свою компанию в Канаде, обязаны заручиться поддержкой брокеров или трастовых фондов. Для этого необходимо предоставить готовый бизнес-план одному из финансовых посредников.
2. Владеть английским или французским языком на уровне не ниже В2. Сертификат, подтверждающий знания, необходимо приложить к пакету документов для подачи на ПМЖ.
3. Располагать достаточной суммой денег на покрытие расходов, связанных с переездом и необходимых для проживания в Канаде. Выписку из банка или любое другое документальное подтверждение наличия финансов также необходимо включить в пакет документов.

Для бизнес-эмиграции из стран СНГ в Канаду кандидатам понадобится сделать 6 шагов:

1. Зарегистрировать аккаунт на правительственном сайте и получить пакет необходимых заявлений и анкет, а также инструкцию по их заполнению.
2. Сформировать досье, включив в него распечатанные и заполненные формы и заявления, а также собрать дополнительные документы.
3. Заполнить заявку на сайте, следуя инструкции, которая доступна после регистрации.
4. Уплатить сборы, которые составляют 2 075 CAD (около 1630 USD), из них 1575 CAD (примерно 1240 USD) — плата за обработку заявления, 500 CAD (приблизительно 388 USD) — сбор за право постоянного проживания.
5. Отправить заявку и готовый пакет документов по адресу:
   Immigration, Refugees and Citizenship Canada
   Centralized Intake Office – Start Up Business Class
   P.O. BOX 8700
   Sydney, NS B1P 0G2
   Canada
6. Оформить бизнес-визу для поездки в страну.

При соблюдении всех требований бизнес-иммигрант имеет право подать заявление на получение статуса постоянного жителя Канады, а по истечении 5-летнего периода — оформить гражданство. Иностранные предприниматели, цель которых состоит в открытии и ведении бизнеса в Канаде, обращаются за юридической помощью к миграционным специалистам. Процесс сбора документов, оформления фирмы и подачи досье является длительным, трудоемким и требует четкого соблюдения законодательных норм Канады. Чтобы предотвратить критические ошибки, кандидаты обращаются за поддержкой к юристам с узкой специализацией в области миграционного права.